사용 가능한 현금과 월 순현금지출로 버틸 기간을 계산합니다. 묶인 예금·입금 지연·일회성 지출의 영향도 살펴봅니다.
- 현금 런웨이는 현재 쓸 수 있는 돈으로 사업을 얼마나 이어갈 수 있는지 가늠하는 기간입니다. 여기서는 사용 가능한 현금을 월 순현금지출로 나누는 관리용 계산을 사용합니다.
- 대표가 확인할 숫자는 통장 총액 하나보다, 쓸 수 있는 현금과 다음 큰 지급일까지의 최저 잔액입니다.
이미지 크게 보기 현금 런웨이는 무엇을 계산하는 숫자인가요?
현금 런웨이는 현재 쓸 수 있는 돈으로 사업을 얼마나 이어갈 수 있는지 가늠하는 기간입니다. 여기서는 사용 가능한 현금을 월 순현금지출로 나누는 관리용 계산을 사용합니다.
월 순현금지출은 한 달의 현금 지급액에서 현금 유입액을 뺀 값입니다. 회계상 비용이나 손실과 같지 않으므로, 손익계산서의 적자액을 그대로 분모에 넣지 않습니다.
현금흐름과 발생주의 손익은 구분해서 봐야 합니다. 이 글의 런웨이 수식은 경영 점검용으로 정한 관례이며, IAS 7이 의무적으로 정한 지표나 회사 생존을 보장하는 예측이 아닙니다. [근거 1]
도해 크게 보기 통장 1억원, 월 순지출 2천만원이면 5개월인가요?
모든 돈을 쓸 수 있고 매달 순지출이 2천만원으로 일정하다면 1억원 ÷ 2천만원 = 5개월입니다. 그러나 담보 예금이나 용도가 제한된 돈이 포함되어 있다면 먼저 빼야 합니다.
가상 사례로 통장 합계 1억원 중 2천만원을 사업 운영에 쓸 수 없다고 가정하겠습니다. 사용 가능 현금은 8천만원이고 같은 순지출에서는 4개월입니다.
회사마다 자금 제한의 원인이 다릅니다. 보조금, 담보, 고객에게 돌려줄 돈 등을 무조건 같은 항목으로 빼는 것이 아니라, 계약과 실제 사용 가능성을 확인해 관리용 잔액을 구하세요.
| 가상 상황 | 현금 | 월 순지출 | 단순 기간 |
|---|---|---|---|
| 전액 사용 가능 | 1억원 | 2천만원 | 5개월 |
| 2천만원 사용 제한 | 8천만원 | 2천만원 | 4개월 |
도해 크게 보기 미수금이 많으면 버틸 기간도 긴 건가요?
아직 들어오지 않은 미수금을 현재 사용 가능한 현금에 더하면 안 됩니다. 예상 입금은 들어오는 시점과 금액을 별도로 놓고 현금 계획에 반영하세요.
가상 사례에서 이번 달 받을 것으로 기대한 1천만원이 다음 달로 밀린다면 이번 달의 순현금지출은 2천만원에서 3천만원으로 커질 수 있습니다. 단순 평균만 쓰면 이런 급한 구간이 가려집니다.
확정된 입금과 기대하는 입금을 구분하고, 큰 거래처 한 곳이 늦을 때를 별도 시나리오로 계산합니다. 거래처의 지급 약속을 통장에 이미 들어온 돈처럼 처리하지 않는 것이 핵심입니다.
도해 크게 보기 평균 4개월인데 급여일에는 돈이 부족할 수 있나요?
그럴 수 있습니다. 월평균은 월 안에서 지급일과 입금일이 엇갈리는 상황을 보여주지 못합니다.
급여·임차료·세금이 월 초에 나가고 주요 입금이 월 말에 들어온다면 한 달 전체 순지출이 작아도 중간 잔액이 부족할 수 있습니다. 주별 또는 일별 예상 잔액으로 최저점을 함께 보세요.
일회성 장비 구입, 대출 원금 상환, 추가 투자금도 별도 줄로 두면 좋습니다. 모든 달에 같은 금액을 복사하기보다 확정된 지급 일정을 먼저 반영하세요.
도해 크게 보기 월 순지출이 0원이나 음수라면 어떻게 하나요?
순현금지출이 0원이면 같은 방식으로 나눠 기간을 구할 수 없습니다. 현금 유입이 지급보다 많아 음수가 되더라도 음수 개월이라는 결론을 쓰지 않습니다.
그때는 현재 현금이 줄지 않는다는 관측과 앞으로도 그 상태가 이어질지의 판단을 나눠 보세요. 대출 상환이나 계절적 매출 하락이 예정되어 있다면 이후 달에는 순지출이 다시 생길 수 있습니다.
자주 묻는 질문: 계산값이 4개월이면 4개월 뒤 문을 닫나요? 아닙니다. 가정이 유지될 때의 관리용 추정치입니다. 입금·지출·조달 계획이 달라지면 다시 계산해야 합니다.
대표가 확인할 숫자는 통장 총액 하나보다, 쓸 수 있는 현금과 다음 큰 지급일까지의 최저 잔액입니다.
도해 크게 보기 확인한 근거
이 글은 일반적인 이해를 돕는 자료입니다. 실제 적용은 거래 내용과 적용 기준에 따라 달라질 수 있습니다.
검토·수정 이력
2026-10-09 · 전문가 검수 확인 후 발행.