매출채권 팩토링은 결제일이 남은 외상값을 넘기고 할인료를 뺀 돈을 먼저 받는 거래입니다. 3억원 매출채권 가운데 팩토링 후보를 고르는 기준, 할인료 90만원 계산과 0.8%(90일 기준)를 연 3.24%로 바꾸는 법, 결제일이 지난 돈은 팩토링 대신 연체 안내로 받아야 하는 이유와 청구스가 맡는 구간을 정리합니다.
- 매출채권 팩토링은 결제일이 30~90일 남은 외상값을 넘기고 할인료를 뺀 돈을 먼저 받는 방법입니다. 결제일이 이미 지난 돈은 신용보증기금 기준 대상이 아닙니다.
- 1억5,000만원을 연 3.65%로 60일 앞당기면 할인료는 90만원입니다. 할인율이 90일 기준인지 1년 기준인지부터 맞춰 비교하세요.
- 결제일이 지난 돈은 할인료 없이 받아낼 수 있는 돈입니다. 청구스는 이 구간의 연체 안내·입금 확인·추심 의뢰 연결에 쓰고, 매출채권을 사들이거나 돈을 빌려주지는 않습니다.
이미지 크게 보기 매출채권 팩토링은 무엇이고, 언제 쓰나요?
매출채권 팩토링은 거래처에게 받을 외상값을 결제일 전에 기관에 넘기고, 할인료를 뺀 돈을 먼저 받는 거래입니다. 중진공은 외상매출채권을 양도해 외상매출대금을 빠른 시일 안에 현금화하는 서비스라고 설명합니다.[근거 1]
할인료는 돈을 먼저 받는 값입니다. 넘긴 채권은 결제일에 거래처가 기관에 직접 결제합니다.[근거 3]
채권을 넘긴 사실은 거래처에 알리거나 거래처가 승낙해야 거래처에게 주장할 수 있습니다. 민법 제450조가 정한 채권양도의 요건이라, 팩토링은 거래처가 알게 되는 거래입니다.[근거 4]
공공기관으로는 신용보증기금·기술보증기금·중소벤처기업진흥공단이 팩토링을 운영합니다. 외상매출채권 담보대출이나 어음 할인과는 거래처가 못 냈을 때 누가 갚는지가 다릅니다.[근거 3]
이 글의 청구스 기능 설명은 2026년 10월 6일 청구스 공식 홈페이지·사용 가이드·요금 안내에서 확인한 범위만 적었습니다. 팩토링 조건도 같은 날 각 기관 안내 페이지에서 확인했습니다.
| 방식 | 거래처가 못 내면 |
|---|---|
| 정책 팩토링(기보 중소기업팩토링) | 우리 회사 상환 책임 없음 |
| 외상매출채권 담보대출 | 우리 회사가 갚음 |
| 어음 할인 | 우리 회사가 갚음 |
도해 크게 보기 3억원 매출채권 중 팩토링할 수 있는 돈은 얼마인가요?
결제일이 아직 남은 돈만 후보입니다. 신용보증기금은 결제기일까지 30일 이상 90일 이하 남은 매출채권을 대상으로 하고, 구매기업과 6개월 이상 거래한 중소·중견기업이 신청합니다.[근거 2]
구매기업은 대기업이나 외부감사 대상 기업이어야 합니다. 면세사업자와 구매기업의 관계기업은 제외됩니다.[근거 2]
설명용 가상 사례로 보겠습니다. 부품을 납품하는 ㈜장부정밀의 9월 30일 매출채권은 3억원이고, 10월에 자재대금과 급여로 1억원이 더 필요합니다.
2년째 거래 중인 대기업 A사 1억5,000만원은 결제일이 11월 29일로 60일 남았습니다. B·C·D사 1억2,000만원은 결제일이 지났는데 평균 30일째 들어오지 않았고, E사 3,000만원은 90일 넘게 밀렸습니다.
신용보증기금 기준 팩토링 후보는 A사 1억5,000만원뿐입니다. 나머지 1억5,000만원은 결제일이 이미 지났기 때문입니다.
| 매출채권 | 금액 · 팩토링 |
|---|---|
| A사 · 결제일까지 60일 | 1억5,000만원 · 후보 |
| B·C·D사 · 평균 30일 늦음 | 1억2,000만원 · 대상 아님 |
| E사 · 90일 넘게 밀림 | 3,000만원 · 대상 아님 |
| 합계 | 3억원 |
도해 크게 보기 팩토링 할인료는 얼마이고, 대출보다 싼가요?
할인료는 넘기는 금액에 연 할인율과 앞당기는 날수를 곱하고 365로 나눠 구합니다. 기술보증기금은 중소기업팩토링의 비용 부담을 연 1.5~4.2% 수준으로 안내합니다.[근거 3]
A사 1억5,000만원을 연 3.65%로 60일 앞당긴다고 가정하면 할인료는 90만원입니다. 1억5,000만원 × 3.65% × 60 ÷ 365로 계산하고, 통장에는 1억4,910만원이 들어옵니다.
같은 60일 동안 1억원을 쓰는 비용으로 바꾸면 팩토링은 60만원입니다. 단기 차입 금리를 연 7.3%로 가정하면 이자는 120만원이니, 이 가정에서는 팩토링이 쌉니다.
자주 틀리는 곳은 할인율의 기간입니다. 기술보증기금이 공개한 평균 할인율 0.8%는 90일 기준이라, 1년으로 바꾸면 0.8% × 365 ÷ 90으로 약 3.24%입니다.[근거 3]
대출 금리와 비교할 때는 반드시 같은 1년 기준으로 바꾸세요. 실제 할인율은 구매기업의 등급에 따라 달라지니 약정서의 숫자로 다시 계산합니다.[근거 3]
| 계산 항목 | A사 사례 |
|---|---|
| 넘길 금액 | 1억5,000만원 |
| 연 할인율(가정) | 3.65% |
| 앞당기는 날수 | 60일 |
| 할인료 | 90만원 |
| 받는 돈 | 1억4,910만원 |
도해 크게 보기 결제일이 지난 1억2,000만원은 어떻게 받나요?
결제일이 지난 돈은 팩토링보다 먼저 받아내야 하는 돈입니다. 팩토링은 약속한 결제일까지의 기다림을 돈 주고 줄이는 방법이라, 결제일을 넘긴 채권은 신용보증기금의 대상 요건에 맞지 않습니다.[근거 2]
늦는 값도 계산해 보세요. 1억2,000만원이 한 달(30일) 늦을 때 그 공백을 연 7.3% 차입으로 메운다고 가정하면, 1억2,000만원 × 7.3% × 30 ÷ 365로 72만원입니다.
A사 할인료 90만원과 비슷한 돈이 연체 한 달마다 새는 셈입니다. 이 돈은 거래처가 결제일에만 내도 생기지 않습니다.
청구스는 결제기한 다음 날 연체 알림을 보내고, 그 뒤 7일마다 다시 보냅니다. 7일은 팀 설정 기본값이며, 거래처가 결제하면 연체 알림은 자동으로 멈춥니다.[근거 6]
입금 확인도 맡길 수 있습니다. 연동한 계좌의 입금 내역을 기본 07~22시에 60분마다 불러와, 계좌·금액·입금자명·청구일 조건이 맞으면 청구서에 자동 수납합니다.[근거 6]
B·C·D사처럼 이미 늦은 건은 결제기한을 지난 날짜로 등록하면 바로 연체 상태로 잡혀 알림이 시작됩니다. 세금계산서를 이미 발행했다면 추가 발행 없이 연체 알림만 보내는 방식도 고를 수 있습니다.[근거 7]
안내를 단계로 나누고 싶다면 납부 지연 안내, 이관 예정 안내, 최고장, 최종 안내, 채권 이관 순서의 연체 프로세스를 청구서마다 고릅니다.[근거 8]
| 시점 | 청구스가 하는 일 |
|---|---|
| 결제기한 다음 날 | 첫 연체 알림 |
| 그 뒤 7일마다 | 반복 알림(기본값) |
| 60분마다 | 입금 내역 자동 확인 |
| 결제 확인 | 연체 알림 자동 중단 |
도해 크게 보기 팩토링 계약 전에 놓치기 쉬운 것은 무엇인가요?
첫째, 상환청구권입니다. 거래처가 결제일에 못 내면 돈을 먼저 받은 판매기업이 대신 갚도록 하는 권리이고, 기술보증기금 비교표에서 어음 할인과 외상매출채권 담보대출은 이 권리가 있습니다.[근거 3]
상환청구권이 있으면 돈을 먼저 받아도 거래처가 못 낼 위험은 우리 회사에 남습니다. 이름이 팩토링이어도 계약서에서 이 조항부터 확인하세요.
둘째, 거래처가 알게 됩니다. 채권을 넘긴 사실을 거래처에 알리거나 승낙을 받아야 하고, 중진공 팩토링은 판매기업 신청 뒤 구매기업 동의 순서로 평가합니다.[근거 4][근거 1]
셋째, 한도입니다. 중진공은 판매기업 연간 지원한도를 10억원으로 두고, 기업별로는 최근 결산 매출액의 3분의 1(제조업은 2분의 1) 이내로 정합니다.[근거 1]
넷째, 제외 대상입니다. 중진공은 업력 5년이 넘은 기업 가운데 3년 연속 이자보상배율 1.0 미만인 한계기업 등을 지원에서 뺍니다.[근거 1]
| 확인할 것 | 질문 |
|---|---|
| 상환청구권 | 거래처가 못 내면 우리가 갚는지 |
| 할인율 기간 | 90일 기준인지 1년 기준인지 |
| 거래처 통지 | 채권을 넘긴 사실을 알리는지 |
| 한도 | 중진공 판매기업 연 10억원 |
| 제외 대상 | 3년 연속 이자보상배율 1 미만 등 |
도해 크게 보기 청구스는 어디에 쓰고, 무엇은 하지 않나요?
청구스는 견적·청구부터 입금 확인, 미수·연체(매출채권) 관리까지 한곳에서 하는 B2B 청구 관리 서비스입니다. 이 사례에서는 결제일이 지난 1억2,000만원과 3,000만원에 쓰는 도구입니다.[근거 5]
청구스 공식 기능 목록에는 매출채권 매입이나 대출이 없습니다. A사처럼 결제일이 남은 돈을 먼저 받으려면 신용보증기금·기술보증기금·중진공이나 금융회사에 따로 신청합니다.[근거 9]
90일 넘게 밀린 E사 3,000만원은 청구서 화면에서 서울평가정보에 신용조사·추심을 의뢰할 수 있습니다. 신용조사·착수금은 0원이고 회수에 성공한 금액에만 14% 수수료가 붙어, 전액 회수를 가정하면 420만원입니다.[근거 10]
회수를 보장하지는 않고, 부가세와 법적 절차 비용 조건은 의뢰 전에 안내받습니다. 의뢰 버튼은 기본적으로 연체 60일이 지나면 켜지며 회사가 기준 일수를 바꿀 수 있습니다.[근거 10][근거 11]
유료 요금은 사업자당 구독료로, 연 결제 월 환산 베이직 3만원(3명·연 240건)과 프로 9만5,000원(인원 무제한·연 1,200건)이며 부가세는 별도입니다.[근거 9]
결제일을 넘긴 거래처가 매달 여러 곳이라 독촉과 입금 확인에 시간이 드는 회사라면 검토할 만합니다. 반대로 연체는 거의 없고 대기업 납품의 결제일만 먼 회사라면, 청구스보다 팩토링이나 결제조건 협상이 먼저입니다.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 서비스 범주 | B2B 청구·입금 확인·미수 관리 |
| 쓰는 곳 | 결제일이 지난 매출채권 |
| 하지 않는 일 | 매출채권 매입·대출·회수 보장 |
| 추심 연계 | 착수금 0원 · 회수 성공 시 14% |
| 요금(연 결제 월 환산) | 베이직 3만원 · 프로 9만5,000원 |
| 확인일 | 2026년 10월 6일 |
도해 크게 보기 이번 달 돈이 모자랄 때 어떤 순서로 판단하나요?
매출채권을 결제일 기준으로 세 묶음으로 나눈 뒤, 비용이 들지 않는 일부터 합니다. ㈜장부정밀이라면 아래 순서입니다.
B·C·D사에서 10월 안에 1억원 이상이 들어오면 팩토링 할인료 90만원을 쓰지 않아도 됩니다. 들어오지 않으면 그때 A사 팩토링과 단기 차입을 같은 1년 기준 금리로 비교하세요.
- ① 결제일 지난 1억2,000만원부터 연체 안내·입금 확인
- ② 10월 필요액 1억원과 들어온 돈을 다시 비교
- ③ 모자라면 A사 1억5,000만원 팩토링 견적을 연 기준으로 비교
- ④ 계약서에서 상환청구권·거래처 통지 확인
- ⑤ 90일 넘은 3,000만원은 신용조사·추심 의뢰 검토
| 묶음 | 판단 |
|---|---|
| 결제일 전 1억5,000만원 | 팩토링 검토 · 할인료 90만원 |
| 결제일 지난 1억2,000만원 | 연체 안내 · 할인료 없음 |
| 90일 넘은 3,000만원 | 추심 의뢰 · 성공 시 14% |
도해 크게 보기 확인한 근거
- 중소벤처기업진흥공단 매출채권팩토링 안내 — 외상매출채권 양도로 조기 현금화, 판매기업 신청 후 구매기업 동의 순 평가, 판매기업 연간 지원한도 10억원(매출액 1/3·제조업 1/2 이내), 3년 연속 이자보상배율 1.0 미만 한계기업 등 제외 (2026-10-06 확인) ↗
- 신용보증기금 중소·중견기업팩토링 요건 및 절차 — 판매기업은 구매기업과 6개월 이상 거래, 결제기일까지 30일 이상 90일 이하 매출채권, 구매기업은 대기업·외부감사 대상, 면세사업자·관계기업 제외 (2026-10-06 확인) ↗
- 기술보증기금 중소기업팩토링 서비스 안내 — 할인어음·외상매출채권담보대출과의 비교(비용 연 1.5~4.2%, 상환청구권), 할인율 평균 0.8%(90일 기준), 만기일 자동출금 (2026-10-06 확인) ↗
- 민법 제450조(지명채권양도의 대항요건) — 양도인의 통지 또는 채무자의 승낙 [시행 2026. 3. 17.] ↗
- 청구스 공식 홈페이지 — 견적·청구·연체(매출채권) 관리, 입금 자동 조회·매칭, 미납 시 자동 리마인더 (2026-10-06 확인) ↗
- 청구스 자동화 프로세스 안내 — 연체 다음 날·7일마다 알림(팀 기본값), 결제 시 알림 중단, 입금 내역 60분 주기(07~22시) 조회와 자동 수납 조건 (2026-10-06 확인) ↗
- 청구스 공식 사용 가이드 — 이미 연체된 청구건 관리: 결제기한을 지난 날짜로 등록, 세금계산서 없이 연체 알림만 발송 (2026-10-06 확인) ↗
- 청구스 공식 사용 가이드 — 연체 프로세스: 납부 지연 안내·이관 예정 안내·최고장·최종 안내·채권 이관 (2026-10-06 확인) ↗
- 청구스 요금 안내 — 기능 목록, 베이직·프로 구독료(VAT 별도), 신용조사·추심 연계 성공 수수료 별도 (2026-10-06 확인) ↗
- 청구스 거래처 신용조사·채권추심 안내 — 서울평가정보 수행, 신용조사·착수금 0원, 회수 성공 시 14%, 기본 연체 60일 경과 시 버튼 활성, 회수 보장 아님 (2026-10-06 확인) ↗
- 청구스 공식 사용 가이드 — 신용조사·채권추심 의뢰: 착수 기준 연체 일수 설정·변경 (2026-10-06 확인) ↗
이 글은 일반적인 이해를 돕는 자료입니다. 실제 적용은 거래 내용과 적용 기준에 따라 달라질 수 있습니다.
검토·수정 이력
2026-10-06 · 전문가 검수 확인 후 발행.