잉여현금흐름 계산, 영업현금 3억원에서 설비투자 2억원을 빼면 회사가 쓸 수 있는 돈은?
잉여현금흐름은 영업활동으로 번 현금에서 설비 같은 유형자산을 사는 데 쓴 현금을 뺀 금액입니다. 현금흐름표에서 숫자를 찾는 위치, 유지투자와 성장투자를 나눠 보는 법, 마이너스일 때 읽는 법, 대출 원금과 배당을 감당할 수 있는지 가상 사례로 계산했습니다.
장부너머연구소 편집팀
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현금흐름
대표·재무책임자를 위한 경영 회계
16개의 글
투자회수기간 계산, 2.5년과 3년이 모두 나오는 이유는 현금 시점에 있습니다
설비 1억원과 연 순현금유입 4,000만원의 가상 예시로 회수기간법을 계산합니다. 감가상각·입금 시점·운전자금·회수 이후 현금을 나누어 투자 판단의 한계를 설명합니다.
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결제대행사(PG) 4경로 비교, 보증보험·정산한도로 운전자금 계산하기
토스페이먼츠·NICEPAY·KG이니시스와 청구스 경유 PG를 공식 공개 자료로 비교합니다. 수수료보다 먼저 확인할 월 정산한도, 보험, 정산 지연과 현금 부족을 가상 숫자로 계산합니다.
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원리금균등상환과 원금균등상환, 사업 대출 1억이면 매달 나가는 현금은 얼마나 다를까요?
같은 1억원·연 6%·3년 대출도 상환방식에 따라 첫 달 상환액과 총이자가 달라집니다. 원리금균등·원금균등·만기일시·거치기간을 회사 현금흐름과 DSCR로 비교하고 엑셀 PMT 계산법을 함께 봅니다.
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비대면결제 방식 5가지 비교: 1,000만원 받을 때 수수료·정산일·한도 (청구스 공개 요금 기준)
VAN·PG 직계약·PG 지급대행·CMS 자동이체·가상계좌로 1,000만원을 받으면 결제 비용은 220원부터 27만5천원까지 다릅니다. 정산일·한도·개통 일정과 함께, 단말기 없이 가끔 카드로 받을 때 페이앱·결제선생과 비교하는 법까지 대표의 현금흐름 관점에서 정리합니다.
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현금 런웨이 계산, 통장에 1억원이 있어도 5개월을 못 버티는 이유
사용 가능한 현금과 월 순현금지출로 버틸 기간을 계산합니다. 묶인 예금·입금 지연·일회성 지출의 영향도 살펴봅니다.
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자금일보 작성법, 청구스 입금 현황과 7일 지급 예정액을 나누어 보세요
자금일보의 현재 입금·지출·잔액과 앞으로 7일의 지급 계획을 구분합니다. 청구스의 입금 확인 기능을 어디에 연결하고 수기로 확인할 정보는 무엇인지 정리합니다.
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현금성자산 3개월 기준, 만기 두 달 남은 정기예금도 포함될까요?
취득일부터 보는 현금성자산의 3개월 기준과 제한 예금, 현금비율 40%·가용현금 25% 가상 사례를 구분합니다.
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현금흐름표 간접법, 순이익 1억2천만원인데 영업활동현금흐름은 왜 8,300만원일까요?
현금흐름표 간접법은 당기순이익에서 출발해 현금이 오가지 않은 손익과 매출채권·재고·매입채무 변동을 조정해 영업활동현금흐름을 구합니다. 괄호와 「감소(증가)」 줄 이름 읽는 법, 감가상각비·처분이익 조정, 이자·법인세의 위치를 가상 회사 숫자로 한 줄씩 따라갑니다.
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카드결제 수수료 대 회수일 판단표: 거래대금을 카드로 받으면 손해일까요?
거래대금을 카드로 받을 때 수수료와 앞당겨진 입금일의 이자를 같은 기준으로 계산합니다. 1,100만원·35일·연 6% 가상 사례로 본전 수수료율과 청구스 카드결제가 맞는 경우를 정리합니다.
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회계프로그램 미수금 관리의 한계 4가지: 현금흐름 예측에서 빠지는 날짜·입금·연체 기록
회계프로그램만으로 미수금을 관리할 때 현금흐름 예측에서 빠지는 지급기한·입금대조·연체이력·유입 예정일을 정리하고, 엑셀이나 청구·수금 도구로 그 빈칸을 채울 때 확인할 기준을 설명합니다.
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현금흐름 개선, 청구스 도입 성과는 어떤 숫자로 확인할까요?
청구스 도입 전후의 총입금액만 비교하면 매출 변화를 효과로 오해할 수 있습니다. 비교할 채권 범위, 실제 수금률, 업무시간을 정하는 4주 평가표를 제안합니다.
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매출할인 2%, 30일 먼저 받는 대가는 얼마일까요?
1,000만원을 980만원으로 할인해 30일 먼저 받는 경우를 계산합니다. 단순 연환산 비용과 실제 사용 가능한 자금 대안, 할인 후 수익성을 함께 비교하세요.
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청구 자동화 솔루션 비교: ERP·PG·무료 결제 도구·청구스는 어디까지 줄여 주나요
청구스·더존 Amaranth 10·SAP S/4HANA Cloud·토스페이먼츠·나이스페이와 무료 결제·청구 도구(페이앱·결제선생·볼타)를 비교합니다. 무료 범위와 월 카드결제 500만원 비용, 청구·입금 확인·회계·결제 중 줄일 업무부터 고르는 법을 정리했습니다.
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자금수지표 작성법, 입금이 2주 늦어질 때 부족액 계산하기
주간 자금수지표에 매출일 대신 입금 예정일을 넣고 기말 현금과 최소 보유액을 비교합니다. 같은 매출에서도 현금이 모자라는 4주 예시를 제공합니다.
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